Księgowanie operacji bankowych wg opisu analitycznego

Opisy analityczne w wyciągach bankowych

Niektóre operacje na wyciągu bankowym są operacjami, których nie chcemy rozliczać i nie chcemy ich księgować na konta rozrachunkowe. Są to na przykład: opłaty bankowe, transfery z banku do kasy i odwrotnie i inne.

Operacje takie często oznaczamy jako nierozliczane, a sposób ich dekretowania określamy w opisie analitycznym.

Jak prawidłowo zdefiniować schemat

Aby opisy analityczne na wyciągu bankowym lub raporcie kasowym można było zadekretować należy utworzyć odpowiednie reguły jako pozycje schematu księgowego. Częstym błędem lub posługując się terminologią szachową "niedokładnością" jest tworzenie tych reguł w taki sposób jak definiujemy je w schematach dla dokumentów sprzedaży lub zakupu. Definiujemy je tam wskazując jako przedmiot księgowania "Opis analityczny". W schematach księgowych dla wyciągów bankowych i raportów kasowych lepiej określić przedmiot księgowania jako "Operacja k b wg opisu analitycznego". Pozwala to na odróżnienie opisów analitycznych wpłat i wypłat. Sposób definiowania takich reguł został szczegółowo przedstawiony w filmie: